每次谈到养老金问题，不少退休人员总是抱怨自己的养老金太低，每月才有1000多元的养老金。作为国家给予老百姓的最大福利，职工退休养老金的平均替代率达到了60%，机关事业单位退休人员养老金替代率已经达到了80左右的水平，和世界其他国家相比，我国的养老金待遇已经算是非常高了。

我国养老金的计发原则是“多缴多得长缴多得”，缴费越多，缴费时间越长，退休养老金就会越高。

抱怨养老金低的人，要从自身找原因。其实很简单，从其个人养老金账户金额来看，就能大致看出此人退休后的养老金水平。

这些养老金低的人，退休时的个人账户基本上都在50000元左右，如果不考虑利息因素，个人缴费估计也就是3万多块钱，按照15年的社保缴费年限，平均每年缴费也就是2000多块钱，分摊到每月，每月缴费也只有200多块钱，个人养老保险缴费比例是工资的8%，退休前的月工资大概就是2000多元，不足3000元，把养老金和在职岗位的工资相比，1000多块的养老金水平，其实并不低，养老金的替代率少说也能达到50%以上。

因此，我们看某人的养老金水平怎么样，要和其退休前的工资进行对比，这样才能得出比较客观公正的结论，而不是拿个人的养老金与其他人的养老金相比，个人养老金的高低，是与退休前的缴费水平和缴费年限挂钩的，与其他人对比养老金没有实际意义。

不过，养老金是大部分退休人员的唯一经济来源，养老金的高低，直接影响着老人退休后的幸福生活。现在已经有越来越多的人认识到社保的重要性，越来越多的人参加了职工社保。

根据人社部的数据，职工社保缴费人数已经达到了4.5亿人，近1.3亿人正在享受养老金待遇，平均养老金已经超过了3000元。

当然了，在4.5亿的参保人员中，并不全是在职员工参保，其中大约有7000万人是以灵活就业身份参保的，他们退休后，享受着与职工退休一样的养老待遇。

我的舅妈属于个体工商户，这些年的摸爬滚打，让舅妈攒了不少钱，随着年龄的增大，舅妈开始担心自己的今后养老问题，早年忙于生意，也没有缴纳社保，如今40岁了，有了缴纳社保的打算。

舅妈明白，现在退休的人，养老金有高有低，低的不足2000元，高的可以达到10000元，差别巨大。她在盘算着，自己如何缴费，退休后才能拿到理想的养老金。

在打算缴纳社保前，舅妈刻意去了一趟社保局，询问个人如何缴纳社保费养老金才能比较高。在得到相应的解释后，舅妈决定选择最高的300%的缴费档次。她说，反正这些年有一定的积蓄，加上现在自己身体还不错，还能继续做生意，现在缴费高点，经济方面还是可以承受的，退休后每月的养老金能超过5000元，很快就能赚回本钱，那个时候就不用靠孩子养老了，自己的养老金就能解决自己的养老问题了。

舅妈的想法确实不错，如今已经年过40岁的她，缴费15年后，正好55周岁，是女性灵活就业身份缴纳社保的法定退休年龄。那么，像舅妈这种情况，按照300%档次缴费，15年后，养老金能否超过5000元呢？

下面由【小强财艺】做具体分析：

养老金差距大的原因

养老金的计算包括两部分：基础养老金和个人账户养老金。如果在职时有视同缴费年限，退休时还会增发过渡性养老金。

像舅妈这样的灵活就业者，从来没有在单位上过班，不符合过渡性养老金的增发条件，所以退休时只有基础养老金和个人账户养老金。

基础养老金=养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

个人账户养老金=个人账户养老金存储额÷计发月数。

从养老金的计算公式可以看出，养老金差距大的原因，主要有以下几个方面：

一是养老金计发基数。养老金计发基数采用的是当地城镇就业人员的社平工资，每年由当地社保局公布，养老金计发基数越大，养老金就越高，反之，养老金就会越低。

二是本人平均缴费指数。缴费指数是个人缴费基数除以历年企业职工养老保险费来计算。如果是灵活就业人员，缴费指数就是个人选择的缴费档次，档次越高，养老金就越高。

三是缴费年限。养老保险的最低缴费年限是15年，缴费年限越长，养老金就越高。

四是个人养老金账户存储额。这不是一个单独影响因素，个人缴费的高低与缴费年限，直接影响存储额。此外，利息因素也不能忽视，经验告诉我们，个人养老金账户总额中，至少有三分之一的金额是利息。

五是计发月数。计发月数是国家统一规定的，个人没有办法进行选择。50岁退休，计发月数195，55岁退休，计发月数是170，60岁退休，计发月数是139。

以上5个因素，直接决定了退休人员的养老金的高低，其中与个人因素关系最为密切的还是缴费档次和缴费年限。

300%档次缴费，养老金能超5000元吗？

具体能不能超过5000元，完全可以推演一下。

根据2021年的各地养老金缴费基数来看，7000元左右的缴费基数很多。假设舅妈开始的缴费基数设定为7000元，缴费15年，300%档次缴费，忽略缴费基数上涨因素。

舅妈退休的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金。

首先，计算基础养老金。

养老金计发基数是7000元，舅妈300%档次缴费，本人平均缴费指数为3。

基础养老金=7000×（1+3）÷2×15×1%=2100元。

其次，计算个人账户养老金。

灵活就业人员的缴费比例是20%，300%档次缴费，缴费基数为21000元，每月需要缴费4200元，每年缴费5.04万元，其中所交费用的40%计入个人养老金账户，每年计入20160元。

如果认为缴费15年后，直接用20160元乘以15年，得出个人账户总金额30.24万元，那就大错特错了。因为，在计算个人账户养老金的时候，利息是一个不可以忽视的因素。

2016年起，个人养老金账户利率发生调整，记账利率非常高。2016年到2021年的记账利率分别是8.31%、7.12%、8.29%、7.61%、6.04%、6.69%。

以上数据充分说明，个人养老金账户的收益要远远高于银行存款的收益，加上个人养老金账户总额不算少，利息收入是非常可观的。

舅妈个人养老金账户每年都会存入20160元，如果今后每年的记账利率可以达到6%，那么15年后，舅妈的个人养老金账户存储额大约是47万元，其中利息有17万之多。

个人账户养老金=470000÷170=2765元。

第三，计算基本养老金。

基本养老金=2100+2765=4865元。

虽然计算结果不足5000元，但是计算过程中有些因素没有考虑，比如养老金缴费基数每年都会涨，退休养老金计发基数也会提高，个人账户存储额也一定比47万高。所以，舅妈说300%档次缴费，养老金能超5000元还是有一定道理的，综合考虑各种因素，超过5000元的可能性是非常大的。