退休以后想领取较高的养老金，一般只有两个方式，长时间缴费和高基数缴费，既满足多缴多得、长缴多得就可以了。但是仅凭字面意思，很少有人能理解透养老保险制度设置的规律。对于个人来讲，提高缴费基数就一定划算吗？

今天有位网友，表示人在长春距离退休还有5~6年，用人单位是按60%基数缴纳社保的。如果说自己要求缴纳300%社保，把所有单位提高缴费基数承担的差额个人承担了，划不划算呢？

首先，看一下社保多缴纳多少钱。

目前养老保险都已经实现了省级统筹。2021年7月1日至2022年6月30日，吉林省缴费基数上下限为18015元和3360元。实际上最低基数并不是60%。这属于临时性照顾政策了，未来会统一到60%。

用人单位养老保险的缴费比例职工本人承担缴费基数的8%，用人单位承担16%。但是，由于社会保险是五项保险，如果我们提高缴费基数，相应的还会影响医疗保险、工伤保险、生育保险和失业保险的缴费钱数。长春市的医保缴费比例网上查到的貌似是个人2%、单位7%，生育保险已经并入了医保，工伤和失业假设缴费比例是1%。这样合计缴费比例是34%。

如果用人单位按照3360元的基数缴费，每月单位和个人的社保缴费为1142.4元。可是用人单位如果按照18015元的缴费基数缴费，每月需要缴纳6125.1元。每月社会保险缴费相差4982.9元。

一年需要多缴纳近6万元，5年就是30万元。实际上，随着缴费基数上限的提升，缴纳的钱数还会更多。

退休养老金多长时间能回本？

吉林省养老金计算公式，主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

我们的养老保险缴费，实际上是一部分进入个人账户，一部分进入统筹账户。进入个人账户的钱，大家放心好了。如果领取不完，个人账户的余额可以继承。如果领取完了，国家会补贴等额的个人账户养老金部分，确保退休待遇不降低。由于企业职工本人缴纳的部分全部进入个人账户，实际上对于企业职工来说，只要缴费基数高，肯定是划算的。但是，自己承担企业缴费部分的情况不算。

说实话，自己承担企业缴费部分的差额本身就是违法行为。企业职工的缴费基数应当是职工上年度工资总额的月均值。如果用人单位擅自缴纳60%基数或者300%基数，这就是违法行为。另外，如果企业将职工承担的社会保险费差额入账，本身也是一种违背税法的行为。而且，通过提高缴费基数多领取养老金的行为，依据今年3月18日实施的《社会保险基金行政监督办法》，属于通过“以欺诈、伪造证明材料等手段骗取社会保险基金支出的行为”。

实际上，即使这样做了回本时间也非常非常长。提高养老保险缴费基数，多产生的养老金待遇，除了一部分个人账户养老金，还有基础养老金。

如果仅仅看基础养老金的回本，时间究竟是多少呢？

按照60%基数缴费，一年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资或者当年的养老金计发基数。 如果是300%，一年可以领取2%的养老金激发基数。

吉林省2021年的养老金计发基数，各个地方是不一样的。长春市是吉林省最高的，是87573元，平均每月7297.75元。这里边牵扯到一个非常具体的问题，在长春市按照300%基数缴费，一个月可以领取基础养老金145.95元。如果在其他地方也是以300%基数缴费呢，只能领取120多元吗？毕竟现在缴费基数已经全省统一，一般会有一定的转化来保障公平。

在长春市按60%基数缴费，基础养老金是43.78元。两种基数缴费，每月产生的养老金差额是102元左右。

社保按最高和最低基数缴费一年，两者缴费钱数差额是6万元左右。其中缴费基数的8%进入养老保险，个人账户2%进入医疗保险个人账户，总体缴费比例是34%，这样算起来真正进入统筹账户和其他保险基金的钱大约是70%，4.2万元左右。

4.2万元，如果仅仅靠基础养老金，每月102元回本。回本时间是411个月大约是34.3年左右。

实际上，由于社会平均工资会不断提高，退休以后养老金还会不断增加，再加上提高缴费基数，能够间接影响过渡性养老金的平均缴费指数计算，我们的回本时间会不断缩短。但总体来说怎么也得25~30年以上，这还没有计算利息的。

所以，自己承担单位社保缴费的差额提高养老保险缴费基数，这样做并不划算。这还是违法行为，不建议的。