3月份开始，江苏省有一个退休新政，让人们可以推迟退休年龄。依据《江苏省企业职工基本养老保险实施办法》，经本人申请，用人单位同意，报人社部门备案，参保人员可推迟退休时间不少于一年。这也代表着我国弹性延迟退休的正式开始。实际上，在世界绝大多数国家都没有强制要求退休的规定。让我们今天来了解一下美国的养老保险制度和退休年龄。

美国养老保险特点是领取难、征缴严、待遇低。

美国的养老保险一般称之为老年、遗属和残障保险。最初形成是1935年罗斯福签订的《社会安全保障法案》。

这是从零出发开始建立的一种保险制度，没有视同缴费年限或其他历史负担。第一个按月领取养老金待遇的人是1940年才开始出现的。

当时人们的退休年龄设置为65岁，男女都是一样的。其实，美国的退休年龄一般称之为领取全额养老金的年龄。我们现在在社会保险法等法律法规中，一般也不称为退休，而是称为领取养老金。

1956年，美国国会为女性设置了领取养老金的最早年龄，可以提前5年领取养老金。1961年，男性的退休年龄也被允许提前五年。

所谓的领取养老金年龄提前，实际上也是有代价。那就是每早退休一年养老金就会按比例递减。早退休36个月以内，每早一个月养老金都会递减1%的5/9。也就是说，早三年会递减20%。36个月至60个月，递减比例降低为1%的5/12。最早提前60个月领养老金的话，只能领取70%的养老金。

美国人没有对老人设立强制退休的规定，甚至还出台了各种各样的保护法规。只要老年人有就业意愿，符合身体健康条件，就可以一直工作到任何年龄。为了鼓励人们晚领养老金，相应的养老金也会按全面提前退休的相同比例递增，不过最多只能照顾五年，也是防备有人退休太晚。因此，如果是晚五年开始领养老金，可以领取130%的养老金。

美国的养老金是部分多缴多得、长缴多得。缴费年限在35年以内，每多缴一个月养老金都会增加一定比例。缴费年限在35年以上，只会选择35年最高平均指数月收入计算养老金。这也防止了一些老人一直延迟退休、缴费年限过长，养老金过高。

为了保障退休老人的基本生活，美国计算养老金设立了两个转折点。平均指数月收入在0到第一转折点以下的部分发放90%，保障性最高；第一第二转折点之间发放32%；第二转折点以上发放15%。

这样严格的养老金待遇，也导致了美国的养老保险缴费比例较低。目前只有12.4%，是按照社保税来缴纳的。税收强调的是无偿性和强制性，一旦逃税面临的惩罚也会更大。美国社保税没有设立个人账户，因此参保人去世以后没有个人账户余额可以继承。但是其遗属可以享受有关待遇。

随着老龄化趋势的不断加剧，美国早就开始推动延迟退休了。1981年美国就出台方案，部分职工的领取全额养老金年龄延迟。1937年以前出生的老人领取完全养老金的年龄是65岁，然后每晚出生一年增加两个月。1943年至1954年出生的老人领取完全养老金的年龄是66岁，相当于设立了10年的平衡期。1955年出生的人群开始继续延迟，每年增加两个月。1960年以后出生的人群，领取全额养老金的年龄是67岁。

总体来说，我国的退休年龄实在是太早了，女性50周岁或者55周岁，男性60周岁退休，一些特殊工种还可以提前5年。不过，弹性退休的实施或许会给延迟退休减少不小压力。相信人们未来会有更多的自由选择空间。